Merci Patron, Le Perco nouveau est arrivé

En d’autres mots , Vous aussi, en 2020,en  en plaçant  3.000€ sur des enveloppes prévues à cet effet (PEE et un PERcol) https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/F2142 , vous pouvez vous retrouver avec 9.000€ de gains. (Conditions requises, il faut qu’il y ait au-moins un salarié dans l’entreprise et si  chef d’entreprise veut en bénéficier qu’elle embauche moins de 250 salariés).

L’autre visage de la PACTE

Avec une telle annonce, cette offre  particulièrement flatteuse, semble tellement trompeuse ;Mais dans la réalité elle existe, elle est réelle et en 2020 elle est encore encouragée par l’Etat, c’est le PER (Plan d’Epargne Retraite) qui a remplacé l’ancien  PERP, l’ancien PEE et l’ancien PERCO, .

La loi Pacte en voulant encourager le Plan d’Epargne retraite Populaire (PERP) par le Plan d’Epargne Retraite ( PER ), a fortement simplifié les différentes formules de constitution d’une épargne Retraite Complémentaire , tout en maintenant les avantages sur les formules existantes .

Trop souvent vos conseillers, en voulant  mettre l’accent sur la perte du second P de P.E.R.P, a fait un peu  oublier les autres enveloppes existantes pour ne plus s’intéresser qu’au PERin.

Or Les anciens contrats d’épargne retraite PERCOPERP,  Préfon, Corem, CRH ne changent pas non plus. Ils gardent les mêmes caractéristiques (garanties, fiscalité, déblocage anticipé, …) qu’avant l’entrée en vigueur de la loi Pacte et surtout bénéficient donc des nouveaux avantages du PER. La possibilité de déblocage  capital à 100%, à la retraite mais également pour l’acquisition de sa résidence   principale.

 dans le compartiment individuel et collectif du PER.

Fonctionnement.

  • Comme l’ancien  PEE (PEE-i) et PERCO (PERCO-i)*  le PER Col est Compartiment Collectif (Compartiment 2 du PER) .: Il est alimenté par les sommes issues de la participationl’intéressement et l’abondement, le transfert de jours de repos . La sortie est possible en capital à 100% y compris pour l’acquisition de sa résidence principale. La sortie en rente reste bien sûr possible sur option ;

*le (i) signifie interentreprises, plus facile à mettre en place et le plus avantageux fiscalement et socialement.
L’adhésion de l’entreprise est facultative, par décision unilatérale du chef d’entreprise pour les entreprises de moins de 10 salariés et ratification du personnel à la majorité des 2/3 pour les autres sociétés.
Le Plan Epargne Entreprise et Plan d’Epargne Retraite Collectif sont des réceptacles (comptes) d’épargne volontaire mis en place avec le concours financier de l’entreprise. Si cet accord a été mis en place dans l’entreprise, le salarié qui verse volontairement sur son compte une certaine somme reçoit de l’entreprise une participation qu’on appelle d’abondement, c-a-d apporte sa quote-part comprise entre 10 et 300% de cet apport.

Exemple dans le cas d’un abondement à 300%, Si le salarié apporte 100€, l’entreprise devra verser sur le compte de l’intéressé 300€.
Les bénéficiaires sont tous les salariés de l’entreprise à l’exception du dirigeant si l’entreprise a 250 salariés et plus.

Le produit idéal pour constituer un patrimoine et ses limites:

Pour le PEE-I : Limité à 300% des versements volontaires et 8% du PASS soit 3.290,88€ pour 2020, donc 1.096€ pour l’épargnant.
Pour le PERcol : Limité à  300% des versements volontaires et 16% du PASS soit 6.581,76€ pour 2020 et plafonné à 25% du salaire ou du BNC pour les non salariés, donc 2.193€ pour l’épargnant.

Ce produit donc est idéal pour vous constituer un patrimoine à la charge de votre entreprise.
Vous versez 600 €, l’entreprise abonde pour 3 fois plus soit 1800€. Au bout de 5 ans, vous avez donc 9.000€ de disponible, qui ne vous a coûté que 3.000€

Vous avez donc bien un rendement de 300% sur votre investissement, investissement qui sera placé sur des unités  de compte et qui auront peut-être encore un rendement complémentaire les autres années.

Et le jour que vous décidez d’acheter votre résidence principale, vous pouvez demander le déblocage du PEE comme du PERcol

Le déblocage des fonds est facilité.

La réglementation du PER autorise toujours le déblocage anticipé des fonds dans les 5 cas prévus (invalidité, décès du conjoint, surendettement, etc.)

Ce n’est pas tout : le PER prévoit également la possibilité pour les épargnants de choisir ou non la sortie en rente ou en capital : il sera possible de cumuler les deux ! L’idée étant de permettre aux épargnants de reprendre la main sur le placement, tout en prenant gare à la fiscalité à la sortie

Mais il permet également aux aspirants propriétaires de se servir des sommes placées pour se constituer un apport personnel destiné à financer l’achat de leur bien immobilier. Donc de constituer votre patrimoine.

Donc grâce à tous ces avantages, vous apportez 100,votre entreprise abonde au maximum 300%, les sommes que vous vous recevez de l’intéressement ou de la participation peuvent y être versées, vous ne payez pas d’impôt sur les sommes perçues, vous pouvez débloquer le PEE au bout de 5 ans et les  utiliser pour les verser dans le PERcol, et les récupérer en totalité pour acheter votre résidence principale.

Alors oui, pour reprendre le titre de cet article, grâce à la loi PACTE, vous pouvez dire MERCI PATRON de m’aider à constituer mon patrimoine.

N’hésitez pas à vous renseigner auprès de votre Conseiller en gestion de Patrimoine (CGP) il vous l’expliquera dans les moindres détails.

Fini de rédiger le 28/07/2O  pour le journal de Kiwinance

Jean-Pierre Lallemand

Jean-Pierre Lallemand

Jean-Pierre Lallemand Rédacteur en chef du journal www.lejournaldelepargnant.fr est : diplômé de Sciences Po Paris Eco-Fi, option fiscalités finances, après une maîtrise de Sciences Economiques Option Banque et Bourse à La faculté de Paris II Assas, s'est orienté dès 1982 vers la banque. Ancien CGP inscrit à la CNCGP, il veut mettre à la disposition des Conseils en Gestion dePatrimoine, tous les outils permettant développer leurs cabinets.

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