Le PERP, en perdant son deuxième P, le Plan d’Epargne Retraite sera encore plus Populaire

Comme un danseur sur un seul pied atteint la perfection, le nouveau plan retraite cherche la perfection. Le PER Plan d’Epargne Retraite  prévue dans la loi Pacte est disponible depuis  Le 1 octobre 2019

Partant du constat que l’offre épargne retraite actuelle est peu lisible et mal comprise car chaque produit d’épargne retraite est régi par des règles et des fiscalités différentes, Bercy a souhaité harmoniser les règles fiscales selon le type de versement  ce qui va bousculer le marché de l’épargne retraite.

Avec le Plan Epargne Retraite, Les avantages du PERP sont maintenus et même accrus.

LE PER vous permet d’économiser pendant votre vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente

Il peut donner lieu à l’ouverture d’un compte titre s’il est souscrit dans une banque ou société de gestion  ou bien  à l’ouverture d’une assurance vie s’il est souscrit dans une compagnie d’assurances. (Nous recommandons fortement la forme assurance vie).

Comme précédemment, le PER permet d’économiser tout en  déduisant les versements de son revenu  imposable dans la limite de certains plafonds et toujours avec un minimum autorisé.

Certains acteurs  financiers ont compris cet avantage, pour viser une clientèle jeune, en laissant la possibilité de souscrire avec des versements périodiques à partir  de 50€ par mois.

Une simplification de l’offre.

Les PER, individuels, collectifs ou obligatoires, remplacent respectivement et définitivement à partir du 1er octobre 2020, les PERP, PERCO, Madelin, article83, Préfon retraite et autres systèmes d’épargne retraite supplémentaires dont la commercialisation, dans leur version actuelle, seront arrêtées

Dans la même enveloppe, on ne distinguera  plus que 3 types de versements :

  • Le PER Individuel (PERIN) : c’est le successeur du PERP et du Madelin retraite
  • Le PER Collectif (PERCOL) : c’est le successeur du PERCO
  • Le PER Entreprise (PERCAT): c’est le successeur de l’Article 83

L’épargne accumulée n’est disponible que lorsqu’on fait valoir ses droits à la retraite.

Un  nouvel avantage conséquent : la  possibilité sortie avant terme.

Le souscripteur pourra mettre fin à son contrat en récupérant la totalité du capital plus les plus-values, en cas d’acquisition d’une résidence principale et non  seulement en cas de primo accession et à n’importe quel moment, qu’on soit encore en activité ou à la retraite.

Ainsi un jeune de 30 ans, qui grâce à ses parents aura économisé dans un PER, pourra le débloquer lors de l’achat de son studio pour y habiter. Puis recommencer à épargner pendant 10 ans et à 40 ans le débloquer pour acheter une résidence principale plus grande.

Par contre la fiscalité applicable est celle d’une sortie à 100% en capital.

Faut-il tout transférer sur le PER ?

Les pouvoirs publics ont tout fait pour que le nouveau PER soit au moins aussi intéressant que l’ancien PERP ou le Madelin, y compris en intégrant  le plafond de déductibilité du Madelin  de74.969€ en 2019.

Par contre, l’avantage fiscal reste à l’ancien PERP pour les petits contrats inférieurs à 12.000€ et au maintien les garanties de la table de mortalité pour les anciens Madelin.

Donc à savoir s’il faut transférer ou pas le PERP ou Madelin vers le PER, la réponse est généralement positive d’autant que les anciens contrats n’existeront plus à partir du début de 2021 et dans de nombreuses compagnies, le transfert des anciens contrats se feront automatiquement, sauf si on fait opposition.

Le PERP en perdant son P, le PER sera donc plus populaire.

Les CGP (Conseillers en Gestion de patrimoine) dont votre serviteur, l’ont très bien compris car 3 mois après sa création 84000.PER ont été ouverts à fin 2019, alors que de nombreuses compagnies n’étaient pas encore prêtes.

Les avantages liés à ce Plan Epargne  Retraite est assurée d’un immense succès d’autant qu’il sera également éligible pour l’ancien PEE  et PERCO.

N’hésitez pas à revenir vers un Conseil en Gestion de Patrimoine pour plus d’informations.

Fini de rédiger par Richard Perié le 26/06/2020 pour le journal de Kiwinance.

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